هل تتخذ مصلحة الضرائب الأمريكية إجراءات صارمة ضد العملات المشفرة؟

في مايو 2023، نشر الرئيس بايدن تغريدة استهدفت السياسات الضريبية التي تستفيد منها.مستثمري التشفير الأثرياء'.

في حين انتقد الكثيرون في النظام البيئي للعملات المشفرة بيان الرئيس بايدن لكونه مضللاً، فإن التغريدة تشير إلى ظاهرة أوسع: تتخذ الحكومة الفيدرالية إجراءات صارمة ضد التهرب الضريبي للعملات المشفرة.

لم تعد العملة المشفرة نظامًا بيئيًا متخصصًا تحت رادار المشرعين وسلطات الضرائب. أصبحت العملات المشفرة أكثر انتشارًا من أي وقت مضى - مما يعني أن مصلحة الضرائب الأمريكية تولي اهتمامًا أكبر لمعاملات العملات المشفرة.

في هذه المقالة، سنستكشف الطرق المختلفة التي يصبح بها الاحتيال الضريبي للعملات المشفرة محط اهتمام المنظمين بشكل متزايد - وكيف يمكن للمستثمرين أن يظلوا استباقيين عندما يتعلق الأمر بالإبلاغ عن الضرائب وتجنب المشاكل المستقبلية مع مصلحة الضرائب الأمريكية.

نهاية السياسات الضريبية "للمنطقة الرمادية".

غالبًا ما توجد معاملات العملات المشفرة في "المنطقة الرمادية" من قانون الضرائب. نظرًا لأن مصلحة الضرائب الأمريكية لم تصدر إرشادات كاملة بشأن معاملات NFT وDeFi، فقد اتبع العديد من المستثمرين لسنوات أساليب صارمة لإعداد التقارير الضريبية لتقليل التزاماتهم الضريبية.

في الآونة الأخيرة، اتخذت مصلحة الضرائب الأمريكية خطوات نحو تقديم إرشادات أكثر وضوحًا لهذه المعاملات. في مارس 2023، أصدرت مصلحة الضرائب الأمريكية إرشادات بشأن NFTs لأول مرة - مع توضيح الظروف التي تعتبر فيها NFTs مقتنيات وتخضع للضريبة وفقًا لذلك.

من المحتمل أن يكون هناك المزيد من التوجيهات بشأن العملات المشفرة في الأشهر المقبلة. وفقا لجولي فورستر، مدير الأصول الرقمية في مصلحة الضرائب الأمريكية، من المقرر أن تنفذ الوكالة خطة تشغيل جديدة للتعامل مع العملات المشفرة خلال الأشهر الـ 12 المقبلة.

بالإضافة إلى ذلك، تتطلع الحكومة الفيدرالية إلى سد "الثغرات" التي كانت متاحة لمستثمري العملات المشفرة من خلال التشريعات. ال أحدث حزمة ميزانية لإدارة بايدن من شأنه أن يوسع قاعدة بيع الغسيل لتشمل العملات المشفرة – مما يحد من قدرة مستثمري العملات المشفرة على المطالبة بخسائر رأس المال.

كيف تتخذ مصلحة الضرائب الأمريكية إجراءات صارمة ضد المعاملات المجهولة المصدر

بالإضافة إلى نشر المزيد من الإرشادات المتعلقة بالعملات المشفرة، قامت مصلحة الضرائب الأمريكية باتخاذ إجراءات صارمة ضد الاحتيال الضريبي للعملات المشفرة الذي يحدث في البورصات وعلى blockchain.

في وقت مبكر من عام 2016، أصدرت مصلحة الضرائب الأمريكية Coinbase استدعاء John Doe - مما يتطلب من البورصة تسليم سجلات العملاء إلى الحكومة الفيدرالية.

من المقرر أن يتم تشديد اللوائح الضريبية على البورصات المركزية في السنوات القادمة. يتطلب قانون إعادة البناء الأفضل لعام 2021 من بورصات العملات المشفرة إصدار نماذج 1099 إلزامية للإبلاغ عن المكاسب والخسائر الرأسمالية لكل من العملاء ومصلحة الضرائب.

وبطبيعة الحال، فإن مصلحة الضرائب لا تقصر تركيزها على التبادلات المركزية. في السنوات الأخيرة، أولت وكالة الضرائب اهتمامًا أكبر للاحتيال الضريبي على السلسلة.

حاليًا، تعمل مصلحة الضرائب الأمريكية مع مقاولين مثل تشيناليسيس لتحليل بلوكتشين ومطابقة المحافظ "المجهولة" مع المستثمرين المعروفين. إنه تم تقديرها أن هذه الشراكات ساعدت مصلحة الضرائب في الاستيلاء على أكثر من $10 مليار من عملة البيتكوين.

بالإضافة إلى ذلك، تتخذ الحكومة الفيدرالية خطوات فعالة لردع المستثمرين عن استخدام عملات الخصوصية التي يمكن استخدامها للتهرب الضريبي. في عام 2022، فرضت وزارة الخزانة عقوبات على عملة تورنادو التي تركز على الخصوصية، مما جعل استخدامها غير قانوني بالنسبة للأمريكيين.

زيادة في تمويل مصلحة الضرائب

من المحتمل أن تركز مصلحة الضرائب الأمريكية المزيد من الاهتمام على صناعة العملات المشفرة في السنوات القادمة. في حين تم وصف مصلحة الضرائب الأمريكية بأنها مؤسسة "تعاني من نقص التمويل" في السنوات الماضية، فإن هذا يتغير حيث حصلت الوكالة مؤخرًا على تمويل كبير من إدارة بايدن. قانون خفض التضخم لعام 2022 أعطى $80 مليار في تمويل جديد للمنظمة على مدى السنوات العشر المقبلة.

في حين أنه من غير المعروف مقدار هذا التمويل الذي سيخصص لمكافحة الاحتيال الضريبي للعملات المشفرة على وجه التحديد، فقد خص مفوضو مصلحة الضرائب الأمريكية العملة المشفرة كمساهم رئيسي في الفجوة الضريبية السنوية في أمريكا. ولهذا السبب، من المعقول افتراض أن زيادة التمويل لمصلحة الضرائب سيؤدي إلى زيادة التدقيق على مستثمري العملات المشفرة.

ما هي الخطوات التي يجب علي اتخاذها للإبلاغ عن الضرائب الخاصة بي بدقة؟

مع الاهتمام المتزايد بالنظام البيئي للعملات المشفرة، يجب على المستثمرين أن يكونوا استباقيين في الإبلاغ عن مكاسبهم الرأسمالية ودخلهم. فيما يلي بعض الخطوات التي يمكنك اتخاذها للتأكد من التزامك بقانون الضرائب.

1. تتبع المعاملات الخاصة بك: للإبلاغ بدقة عن مكاسب وخسائر رأس المال، من المهم الاحتفاظ بسجل مفصل لجميع معاملات العملة المشفرة الخاصة بك. يتضمن ذلك سجلاً كاملاً لجميع تداولاتك وتحويلاتك عبر جميع محافظك وبورصاتك - بما في ذلك تاريخ إجراء المعاملة والقيمة السوقية العادلة لعملتك الرقمية عند الاستلام والتخلص منها.
2. ابحث عن الموارد المناسبة: لتبسيط عملية الإبلاغ الخاصة بك ضرائب العملة المشفرة، فمن المهم العثور على الأدوات المناسبة. يمكن لبرنامج ضرائب العملات المشفرة المزامنة تلقائيًا مع محافظك وبورصاتك - مما يساعدك على تتبع مكاسبك وخسائرك ودخلك! إذا كنت تشعر بعدم الارتياح عند الإبلاغ عن ضرائبك بنفسك، فيمكنك التواصل مع أحد متخصصي الضرائب ذوي الخبرة في مجال العملات المشفرة.
3. تقديم الإقرار الضريبي المعدل: إذا لم تكن قد أبلغت عن ضرائب العملة المشفرة الخاصة بك في السنوات السابقة، فيجب عليك تقديم إقرار ضريبي معدل. أمامك ثلاث سنوات من تاريخ تقديم الطلب لتعديل إقرارك الضريبي والتأكد من الإبلاغ عن معاملات العملات المشفرة السابقة بدقة. تذكر أن مصلحة الضرائب عادة ما تكون أكثر تساهلاً مع المستثمرين الذين يبذلون جهودًا حسنة النية للإبلاغ بدقة عن ضرائبهم.

تذكر أن التهرب الضريبي يعتبر جناية. العقوبة القصوى للتهرب الضريبي في الولايات المتحدة هي $250.000 وما يصل إلى خمس سنوات في السجن. بالإضافة إلى ذلك، لا يوجد حد زمني لمدى قدرة مصلحة الضرائب الأمريكية على تدقيقك في حالات الاحتيال الضريبي الصريح.

ختاماً

دخلت العملة المشفرة الاتجاه السائد - مما يعني أن مصلحة الضرائب الأمريكية تولي اهتمامًا أكبر بالنظام البيئي أكثر من أي وقت مضى. لتجنب العقوبات المدنية والجنائية، يجب على المستثمرين أن يكونوا مجتهدين في الإبلاغ عن مكاسبهم وخسائرهم ودخلهم إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

أفضل ما في الأمر:هل تتخذ مصلحة الضرائب الأمريكية إجراءات صارمة ضد العملات المشفرة؟