IRS có đang đàn áp tiền điện tử không?

Vào tháng 5 năm 2023, Tổng thống Biden đã đăng một dòng tweet nhằm vào các chính sách thuế có lợi cho 'nhà đầu tư tiền điện tử giàu có'.

Trong khi nhiều người trong hệ sinh thái tiền điện tử chỉ trích tuyên bố của Tổng thống Biden là gây hiểu lầm thì dòng tweet này cho thấy một hiện tượng rộng lớn hơn: chính phủ liên bang trấn áp hành vi trốn thuế tiền điện tử.

Tiền điện tử không còn là một hệ sinh thái thích hợp nằm trong tầm ngắm của các nhà lập pháp và cơ quan thuế. Tiền điện tử đang trở nên phổ biến hơn bao giờ hết - điều đó có nghĩa là IRS đang chú ý hơn đến các giao dịch tiền điện tử.

Trong bài viết này, chúng ta sẽ khám phá những cách khác nhau mà gian lận thuế tiền điện tử đang ngày càng trở thành trọng tâm của các cơ quan quản lý — và cách các nhà đầu tư có thể chủ động khi báo cáo thuế và tránh rắc rối trong tương lai với IRS.

Chấm dứt chính sách thuế “vùng xám”

Các giao dịch tiền điện tử thường nằm trong “vùng xám” của mã số thuế. Do IRS chưa đưa ra hướng dẫn đầy đủ về các giao dịch NFT và DeFi, nhiều nhà đầu tư trong nhiều năm đã thực hiện các phương pháp tiếp cận tích cực đối với việc báo cáo thuế để giảm thiểu nghĩa vụ thuế của họ.

Gần đây, IRS đã thực hiện các bước hướng tới việc cung cấp các hướng dẫn rõ ràng hơn cho các giao dịch này. Vào tháng 3 năm 2023, IRS lần đầu tiên ban hành hướng dẫn cho NFT - nêu chi tiết các trường hợp NFT được coi là đồ sưu tầm và bị đánh thuế tương ứng.

Có khả năng sẽ có thêm hướng dẫn về tiền điện tử trong những tháng tới. Theo Julie Foerster, giám đốc tài sản kỹ thuật số của IRS, cơ quan này chuẩn bị thực hiện kế hoạch hoạt động mới để xử lý tiền điện tử trong 12 tháng tới.

Ngoài ra, chính phủ liên bang đang tìm cách lấp các 'lỗ hổng' đã có sẵn cho các nhà đầu tư tiền điện tử thông qua luật pháp. Các Gói ngân sách mới nhất của Chính quyền Biden sẽ mở rộng quy tắc bán rửa sang tiền điện tử - hạn chế khả năng yêu cầu lỗ vốn của các nhà đầu tư tiền điện tử.

IRS đang trấn áp các giao dịch giả ẩn danh như thế nào

Ngoài việc xuất bản thêm hướng dẫn về tiền điện tử, IRS còn đang trấn áp các hành vi gian lận thuế tiền điện tử diễn ra trên các sàn giao dịch và trên blockchain.

Ngay từ năm 2016, IRS đã ban hành Lệnh triệu tập John Doe cho Coinbase – yêu cầu sàn giao dịch chuyển hồ sơ khách hàng cho chính phủ liên bang.

Các quy định về thuế đối với các sàn giao dịch tập trung sẽ được thắt chặt hơn trong những năm tới. Đạo luật Xây dựng lại tốt hơn năm 2021 yêu cầu các sàn giao dịch tiền điện tử phát hành biểu mẫu 1099 bắt buộc báo cáo lãi và lỗ vốn cho cả khách hàng và IRS.

Tất nhiên, IRS không giới hạn trọng tâm của mình vào các sàn giao dịch tập trung. Trong những năm gần đây, cơ quan thuế đã chú ý hơn đến vấn đề gian lận thuế trên dây chuyền.

Hiện tại, IRS làm việc với các nhà thầu như Chainalysis để phân tích chuỗi khối và so sánh các ví 'ẩn danh' với các nhà đầu tư đã biết. Của nó được ước tính rằng những mối quan hệ đối tác này đã giúp IRS thu giữ hơn $10 tỷ Bitcoin.

Ngoài ra, chính phủ liên bang đang thực hiện các bước tích cực để ngăn chặn các nhà đầu tư sử dụng các đồng tiền riêng tư có khả năng được sử dụng để trốn thuế. Vào năm 2022, Bộ Tài chính đã xử phạt Tornado Coin tập trung vào quyền riêng tư - khiến người Mỹ sử dụng nó là bất hợp pháp.

Tăng nguồn tài trợ cho IRS

Có khả năng IRS sẽ tập trung nhiều sự chú ý hơn vào ngành công nghiệp tiền điện tử trong những năm tới. Mặc dù IRS từng bị gọi là tổ chức 'thiếu vốn' trong nhiều năm, nhưng điều này đang thay đổi khi cơ quan này gần đây đã nhận được nguồn tài trợ đáng kể từ Chính quyền Biden. Đạo luật giảm lạm phát năm 2022 tặng $80 tỷ trong nguồn tài trợ mới cho tổ chức trong mười năm tới.

Mặc dù không rõ số tiền tài trợ này sẽ dành cho việc chống gian lận thuế tiền điện tử cụ thể là bao nhiêu, nhưng các ủy viên IRS đã chỉ ra tiền điện tử là nguyên nhân chính gây ra khoảng cách thuế hàng năm của Mỹ. Vì điều này, thật hợp lý khi cho rằng việc tăng nguồn tài trợ cho IRS sẽ dẫn đến việc tăng cường giám sát các nhà đầu tư tiền điện tử.

Tôi nên thực hiện những bước nào để báo cáo chính xác các khoản thuế của mình?

Với sự chú ý ngày càng tăng đối với hệ sinh thái tiền điện tử, các nhà đầu tư nên chủ động báo cáo lãi vốn và thu nhập của mình. Dưới đây là một số bước bạn có thể thực hiện để đảm bảo rằng bạn luôn tuân thủ luật thuế.

1. Theo dõi các giao dịch của bạn: Để báo cáo chính xác các khoản lãi và lỗ vốn của bạn, điều quan trọng là phải lưu giữ hồ sơ chi tiết về tất cả các giao dịch tiền điện tử của bạn. Điều này bao gồm lịch sử đầy đủ về tất cả các giao dịch và chuyển khoản của bạn trên tất cả các ví và sàn giao dịch của bạn — bao gồm ngày giao dịch diễn ra và giá trị thị trường hợp lý của tiền điện tử của bạn khi nhận và xử lý.
2. Tìm nguồn tài nguyên phù hợp: Để đơn giản hóa quá trình báo cáo của bạn thuế tiền điện tử, điều quan trọng là phải tìm được công cụ phù hợp. Phần mềm thuế tiền điện tử có thể tự động đồng bộ hóa với ví và sàn giao dịch của bạn — giúp bạn theo dõi các khoản lãi, lỗ và thu nhập của mình! Nếu cảm thấy không thoải mái khi tự mình báo cáo thuế, bạn có thể liên hệ với chuyên gia thuế có chuyên môn về tiền điện tử.
3. Nộp tờ khai thuế sửa đổi: Nếu chưa báo cáo thuế tiền điện tử trong những năm trước, bạn nên nộp tờ khai thuế sửa đổi. Bạn có ba năm kể từ ngày nộp đơn để sửa đổi tờ khai thuế của mình và đảm bảo rằng các giao dịch tiền điện tử trước đó của bạn được báo cáo chính xác. Hãy nhớ rằng, IRS thường khoan dung hơn đối với những nhà đầu tư có thiện chí báo cáo thuế của họ một cách thiện chí.

Hãy nhớ rằng, trốn thuế được coi là một trọng tội. Mức phạt tối đa cho tội trốn thuế ở Mỹ là $250.000 và tối đa 5 năm tù. Ngoài ra, không có giới hạn thời gian về việc IRS có thể kiểm tra bạn trong bao lâu trong trường hợp gian lận thuế hoàn toàn.

Tóm lại là

Tiền điện tử đã trở thành xu hướng phổ biến - điều đó có nghĩa là IRS đang chú ý đến hệ sinh thái hơn bao giờ hết. Để tránh bị phạt dân sự và hình sự, nhà đầu tư nên siêng năng báo cáo lãi, lỗ và thu nhập của mình cho IRS.

文章来源于互联网:IRS có đang đàn áp tiền điện tử không?