Что говорится в 230-страничном отчете о расследовании дела о банкротстве FTX?

Оригинальный автор: Протос-персонал

Оригинальный перевод: TechFlow

Эксперт, назначенный в деле о банкротстве FTX выпустил отчет, освещающий различные плохие практики компании и ее руководителей, которые привели к ее краху. Отчет охватывает то, как платили осведомителям, как решались «капитальные проблемы» банка и когда различные руководители узнали, что субъект FTX Group был неплатежеспособным.

Кто знает?

Отчет содержит информацию о том, какие руководители и компании знали о недостатках бухгалтерского учета до краха FTX Group. В обвинениях утверждается, что Райан Саламе участвовал в создании соглашения о платежном агентстве с датой, указанной задним числом, поручил другим сотрудникам FTX Group искажать для банков цель банковских счетов FTX Group, незаконно присвоил активы FTX Group для покупки недвижимости, ресторанов и компаний общественного питания, а также для совершения других покупок и инвестиций (включая частные самолеты) и снял миллионы долларов со счетов FTX.com, прежде чем он прекратил снятие средств клиентами.

В отчете также говорится, что Саламе сделал миллионы долларов в виде политических пожертвований, используя средства FTX Group.

Кроме того, моряк Сэмюэль Трабукко получил большую сумму пособий до банкротства, FTX Group потратила более $15 миллионов на покупку недвижимости, яхт и причалов для Trabucco в приоритетный период, а Trabucco осуществила крупный вывод средств с биржи FTX.com в сентябре 2022 года.

В других сообщениях он выразил обеспокоенность по поводу баланса Alamedas, предупредив, что сотрудники уволятся, если узнают чистую стоимость Alamedas без FETF.

Другие руководители также находятся под следствием, включая бывшего сотрудника FTX Group, который управлял инвестициями токенов Alameda и участвовал в связанных с этим сделках по продаже, которые не были должным образом зарегистрированы. Сотрудник также сделал крупные снятия средств близко к дате подачи заявления.

В отчете также упоминается еще один бывший сотрудник FTX Group, который стал объектом сообщений в СМИ за перевод $600,000 в FTT благотворительной организации, соучредителем которой он был. Кредиторы пока не решили предпринять действия против этих лиц из-за необходимости отдать приоритет другим судебным разбирательствам.

Кроме того, в отчете подробно описываются иски об отводе, поданные против сотрудников, которые производили другие изъятия в дни, предшествовавшие краху.

В отчете также сделан вывод о том, что, несмотря на настойчивость Bankman-Fried, FTX US не была платежеспособной на дату подачи заявки. Таблица «Банковский баланс» FTX.US составила $138.5 миллионов, в то время как таблица «Баланс кошельков» — то есть клиентские балансы — составила $184.7 миллионов.

Кэролайн Пападопулос, руководитель финансового отдела FTX.US , заявила, что расчет был неверным по другой причине: он «включает наличные [WRS], которые следует рассматривать отдельно от FTX US». Она назвала кажущуюся сверку «чепухой».

Интересно, что в отчете сделан вывод о том, что эксперты не нашли никаких доказательств того, что Салливан Кромвель (SC) знал о мошенничестве FTX Group до подачи заявления или что SC проигнорировал тревожные сигналы, требующие расследования заявлений должника.

В отчете сделан такой вывод, хотя «из-за использования функции автоматического удаления Signal возможно — и это правда — что эти сообщения были созданы не полностью или никогда не могли быть завершены».

Более того, несмотря на CoinDesk отчет предположив, что Alameda Research оценила актив в сумму, превышающую всю рыночную капитализацию, через пять дней после публикации отчета юрист из Южной Каролины заверил Voyager, что FTX Group «надежна как скала» и что нынешняя проблема заключается в «тупости Binance».

Юристы утверждают, что узнали о проблемах только на следующий день после отправки электронного письма.

(Более подробную информацию см. в статье: Является ли криптовалютная торговая фирма Сэма Бэнкмана-Фрида Alameda Research банкротом?)

Юристы и информаторы

В отчете описываются тесные связи FTX Group с Fenwick West (FW), которая в отчете упоминается как «Юридическая фирма 1». Джозеф Бэнкман, отец финансового преступника Сэма Бэнкмана-Фрида, якобы предложил нанять FW для помощи FTX Group и рекомендовал компании нанять Дэниела Фридберга и Кана Сана.

В отчете говорится, что FW «выступает в качестве основного внешнего юридического консультанта FTX Group в США, предоставляя консультации по вопросам трудоустройства, налогообложения, кредитных соглашений, приобретений, вопросов регулирования, правительственных расследований, соблюдения нормативных требований и снижения рисков, поощрений за счет акционерного капитала, соглашений о сотрудничестве, защиты товарных знаков, межфирменных соглашений об обслуживании, соглашений о покупке и финансирования».

«В период с 2018 по 2022 год юридическая фирма 1 получила более $22 миллионов в качестве юридических гонораров от FTX Group. В 2018 году, когда Фридберг был партнером в юридической фирме 1, Джозеф Банкман призвал Банкман-Фрида дать Фридбергу ключевую роль в Alameda».

Фридберг и Кан Сан покинули Law Firm-1, чтобы присоединиться к FTX Group в январе 2020 и августе 2021 года соответственно. Фридберг занимает должность главного специалиста по соблюдению нормативных требований в FTX.US и главного юрисконсульта Alameda, а Сан занимает должность главного юрисконсульта в FTX Trading. Однако отношения Law Firm-1 с FTX Group не ограничиваются Фридбергом и Сан.

«Джозеф Бэнкман поддерживал необычайно тесные личные отношения с несколькими юристами юридической фирмы Law Firm-1 и время от времени предоставлял субсидии некоторым юристам на поездки и посещение спортивных мероприятий».

Это тесное партнерство включает в себя помощь FW в следующих областях:

• FTX Group выдала «учредительные займы», которые использовались для перевода не менее 1 млрд. трлн ...

• Фридберг создал соглашение о доверенности на оплату задним числом между FTX Trading и Alameda;

• Руководство FTX Group старалось скрыть тесную связь между FTX Trading и Alameda от государственных регулирующих органов и инвесторов;

• Руководство FTX Group использовало нетрадиционные методы урегулирования, чтобы заставить замолчать надежных информаторов;

• FTX Group постаралась преуменьшить свою связь с Serum Foundation и ее контроль.

Точные детали этих отношений трудно определить с какой-либо точностью, отчасти потому, что FW «часто общался с отдельными лицами в FTX Group, используя платформы обмена мгновенными сообщениями, такие как Signal, и на сегодняшний день предоставил записи только о 144 индивидуальных или групповых чатах между сотрудниками юридической фирмы-1 и FTX Group».

Только в 18 из этих чатов сохранились сообщения, в остальных просто было видно, что групповое сообщение существовало, но без содержания.

В отчете также говорится, что FW могла знать о проблемах за несколько лет до своего окончательного краха, поскольку в декабре 2019 года Bankman-Fried признался членам фирмы, что Alameda держала большое количество FTT, которые имели высокую рыночную стоимость, но не могли быть реализованы без краха рынка.

Кроме того, в отчете утверждается, что FW «создал Serum Foundation, используя систему, которая позволила определенным сотрудникам FTX Group продолжать контролировать Serum Foundation и токен SRM. Куинн Эмануэль также обнаружил, что лица, связанные с FTX Group, использовали [FW] для создания организации под названием Incentive Ecosystem Foundation, чтобы предоставлять стимулы для экосистемы SRM и повышать рыночную цену SRM, скрывая при этом связь организации с FTX Group».

Это согласуется с предыдущими утверждениями о том, что «должники сообщают, что Фридберг — бывший главный юрисконсульт Alameda — заказал разработку белой книги Maps и составил значительную ее часть в октябре 2020 года».

Фридберг стал объектом судебного иска со стороны наследников, утверждающих, что он помог заплатить осведомителю.

Более того, «Sun координировал свои действия с Фридбергом, чтобы избежать проверки CFTC, скрывая информацию о компаниях, представляющих интерес для FTX Trading».

В отчете также утверждается о характере обращения с осведомителями со стороны FTX Group: «Неспособность юристов FTX Group должным образом расследовать суть жалоб осведомителей привела к урегулированию споров на значительные суммы, причем этими урегулированиями в основном занимались Фридберг, Сан, Миллер и Джозеф Бэнкман».

Как правило, FTX Group разрешает эти жалобы, не исследуя суть жалоб, часто используя крупные финансовые урегулирования и «непрерывную модель» найма адвокатов, которые не предоставляют никаких существенных юридических услуг. Эти адвокаты включают:

• $20,762 Оррику Херрингтону Сатклиффу за юридические услуги, связанные с отделением Информатора-5 от FTX.

• Компании Holland Knight было выплачено вознаграждение в размере $64,998, в первую очередь за составление соглашения об урегулировании с осведомителем.

• $760 000 в качестве гонораров юридической фирме Silver Miller Law, в основном за консультации по вопросам нормативного регулирования и заявления о нарушениях.

• После того, как Павел Погодин одолжил 1 млн трлн 1011 млн в рамках урегулирования, связанного с отзывом жалобы осведомителя, он предположительно заключил два договора с FTX на общую сумму 1 млн трлн 1013,3 млн. Следствие отметило, что «нет никаких доказательств того, что Погодин когда-либо оказывал какие-либо юридические услуги FTX Group».

• Оплата юридической фирме-8 $200,000 в месяц в течение пяти лет для разрешения жалобы Информатора-1. Единственной предположительно выполненной работой была трехстраничная записка, подготовленная неюристом.

Юридическим фирмам якобы часто предписывалось не проводить комплексную проверку запланированных инвестиций FTX Group. Например, юридические фирмы, которые помогли FTX приобрести австралийскую HiveEx, могли получать «реферальные гонорары» за помощь FTX в поиске этих инвестиционных целей или за другую помощь FTX.

В таких случаях «в конечном итоге роль юридической фирмы 5 расширилась и стала включать переговоры об урегулировании, чтобы избежать негативной рекламы для FTX Group. Например, в июле 2021 года юридическая фирма 5 организовала для компании с Каймановых островов 707, 016 Ltd. выплату кредиторам австралийского криптоинфлюенсера Алекса Сондерса. Сондерса обвинили в использовании заемных средств для торговли на FTX.com, но он потерял эти торговые средства.

Чтобы смягчить любой репутационный ущерб и избежать возможных судебных разбирательств, FTX Trading одолжила Saunders $13.2 миллиона через 707,016 Ltd., чтобы помочь Saunders погасить долги. Saunders не погасил кредит. Партнер Law Firm-5, основной контакт FTX Group в фирме, лично получил не менее $727,402 в качестве реферальных гонораров за консультирование по определенным приобретениям.

(Более подробную информацию см.: Genesis Block Ventures и FTX запутались)

Другая юридическая фирма была нанята для «обработки ответов на запросы документов от SEC и CFTC относительно отношений Tether/Bitfinex». К сожалению, возможно, из-за использования Signal, некоторые документы, связанные с манипулированием рынком, найти не удалось.

Некоторые юридические фирмы действительно подняли вопросы о поведении руководства FTX, а Skadden Arps Slate Meagher Flom якобы неоднократно выносила предупреждения о «нераскрытых политических взносах FTX.US».

банк

FTX боролась за сохранение стабильного и публичного банковского доступа, полагаясь на ряд ложных заявлений для сохранения своего банковского доступа. Эти заявления включали в себя ненадлежащее обозначение всех счетов FBO. Кроме того, они часто смешивали клиентские и корпоративные средства на своих счетах.

Саламе якобы вмешался, чтобы помочь Deltec Bank and Trust решить его «проблемы с капиталом», выдав два кредита на $50 миллионов с участием Саламе, Аламеды и двух других компаний, Deltec International Group (Deltec) и Norton Hall Ltd. (Norton Hall). Расследование пришло к выводу, что кредиты были предназначены для облегчения проблем с капиталом Deltec, одновременно гарантируя, что Deltec будет должна FTX Group услугу, и что соответствующие долговые обязательства были структурированы так, чтобы скрыть роль Аламеды в кредитах.

FTX и Alameda Research также работали с Deltec над Moonstone Bank. «Долговая компания Alameda Research Ventures инвестировала $11.5 миллионов в холдинговую компанию Moonstone Bank, FBH Corporation, несмотря на то, что Moonstone Bank был небольшим региональным банком с активами всего в несколько миллионов долларов. Пока обсуждения вокруг программы стейкинга были безрезультатными, компания FTX Group FTX Trading внесла $50 миллионов на счет Moonstone Bank».

(Более подробную информацию см.: Эксклюзив: Moonstone Bank объясняет свои отношения с Alameda Research)

Плохая инвестиция

Alameda Research и остальная часть группы FTX — ужасные инвесторы, которые игнорируют комплексную проверку и вкладывают деньги в проекты, несущие в себе огромные риски.

Эти инвестиции включали Embed, компанию по клирингу ценных бумаг, приобретенную за $300 миллионов, в то время как когда наследство попыталось продать, самая высокая ставка была всего $1 миллионов, сделанная основателем компании. В отчете говорится, что FTX «провела минимальную проверку».

В другом случае FTX Group потратила $376 миллионов на приобретение DAAG, хотя компания не была активным бизнесом, а приобретение «не включало права на ключевую интеллектуальную собственность». Имущество установило, что «продажа была невозможна, поскольку у компании не было никаких значимых активов, подлежащих продаже».

Некоторые инвестиции имеют другие существенные причины, например, «FTX Group приобрела практически все экономические акции Genesis Block, но практически все акции Genesis Block были переданы организациям, контролируемым соучредителем и генеральным директором Genesis Block».

Было обнаружено, что Genesis Block связан с аккаунтом FTX «Korean Friend».

(Подробнее см.: Genesis Block: FTX в Таиланде)

Modulo Capital, еще один инвестиционный фонд с романтическими связями, получил $500 миллионов инвестиций.

Genesis Digital Assets, упоминаемая в отчете как Venture Investment-1, получила около 1 млрд. 10 млн. 10 ...

«Также было обнаружено, что соучредитель Venture Investment-1 был замешан в преступной деятельности в Казахстане. Несмотря на то, что эти проблемы были выявлены в ходе комплексной проверки FTX Group, FTX Group решила инвестировать».

В целом в отчете вновь подчеркивается, что FTX является преступным предприятием, которое практикует различные виды безответственного и ненадлежащего поведения, и что многочисленные руководители и юристы приложили огромные усилия для поддержания деятельности FTX.

Эта статья взята из Интернета: Что говорится в 230-страничном отчете о расследовании дела о банкротстве FTX?

Связанный: Прогноз цен на Litecoin: ожидается ли бычий рост для LTC?

Коротко Litecoin (LTC) демонстрирует бычьи сигналы против Биткойна, намекая на потенциальное движение вверх. Несмотря на положительные индикаторы, в этом месяце LTC столкнулся с падением на 37,3%, колеблясь около поддержки $80. Золотое пересечение сохраняется на дневном графике, но крест смерти формируется на еженедельном графике, что предполагает осторожный оптимизм. Цена Litecoin (LTC) в настоящее время демонстрирует бычьи сигналы по отношению к биткойнам, вызывая спекуляции о потенциальном значительном движении вверх для LTC. Однако, несмотря на эти многообещающие показатели, первоначальные тенденции, наблюдавшиеся в этом месяце, были склонны к медвежьим. Таким образом, несмотря на то, что в случае усиления бычьих сигналов вырисовывается возможность резкого повышения цены LTC, текущие рыночные условия предполагают осторожный подход. Тяжелый месяц для Litecoin: снижение на 37,3% на фоне рыночной турбулентности Цена Litecoin в этом месяце заметно снизилась более чем на 37,3% после…