FTX 파산 사건에 대한 230페이지 분량의 조사 보고서는 무엇이라고 말하고 있는가?

원저자: 프로토스 스태프

원문: TechFlow

FTX 파산 사건에 임명된 심사관 출시했다 회사와 임원진의 다양한 나쁜 관행을 강조한 보고서로, 회사 붕괴로 이어졌습니다. 이 보고서는 고발자에게 돈을 지급한 방법, 은행의 "자본 문제" 처리, 그리고 다양한 임원진이 FTX 그룹 법인이 부실이라는 사실을 알았던 시기를 다룹니다.

누가 알겠나?

보고서에는 FTX 그룹이 붕괴되기 전에 어떤 임원과 회사가 회계상의 결함을 알고 있었는지에 대한 정보가 포함되어 있습니다. 라이언 살라메가 소급 지급 대행 계약을 만드는 데 참여했고, 다른 FTX 그룹 직원에게 FTX 그룹 은행 계좌의 목적을 은행에 잘못 전달하도록 지시했으며, 부동산, 레스토랑 및 식품 서비스 회사를 매수하고, 다른 구매 및 투자(개인 제트기 포함)를 하기 위해 FTX.com 계좌에서 수백만 달러를 인출한 후 고객 인출을 중단했다는 주장이 있습니다.

보고서는 또한 살라메가 FTX 그룹 자금을 이용해 수백만 달러의 정치적 기부금을 냈다고 밝혔다.

또한 선원 사무엘 트라부코는 파산 전에 많은 혜택을 받았고, FTX 그룹은 우선 기간 동안 트라부코를 위해 부동산, 요트, 선착장을 구매하는 데 $1500만 달러 이상을 지출했으며, 트라부코는 2022년 9월 FTX.com 거래소에서 많은 금액을 인출했습니다.

그는 다른 의사소통에서 알라메다의 대차대조표에 대한 우려를 표명하며, 직원들이 FETF 없이 알라메다의 순자산에 대해 알게 되면 회사를 그만둘 것이라고 경고했습니다.

Alameda의 토큰 투자를 관리하고 적절하게 기록되지 않은 관련 판매 거래에 참여한 전 FTX 그룹 직원을 포함하여 다른 임원들도 조사를 받고 있습니다. 이 직원은 또한 신고 날짜에 가까워지면서 많은 인출을 했습니다.

이 보고서는 또한 공동 창립한 자선 단체에 $600,000의 FTT를 이체한 혐의로 언론 보도의 대상이 된 또 다른 전 FTX 그룹 직원에 대해서도 언급했습니다. 채권자들은 다른 소송을 우선시해야 하기 때문에 아직 이들에 대한 조치를 취하기로 결정하지 않았습니다.

또한, 보고서는 붕괴 직전에 다른 인출을 한 직원들을 상대로 제기된 회피 소송에 대한 세부 내용도 자세히 설명하고 있습니다.

보고서는 또한 Bankman-Fried의 주장에도 불구하고 FTX US가 신고일에 지불 능력이 없었다고 결론지었습니다. FTX.US의 "은행 잔액" 스프레드시트는 총 $138.5백만이었고, "지갑 잔액" 스프레드시트(고객 잔액 의미)는 총 $184.7백만이었습니다.

Caroline Papadopoulos, 재무 책임자 FTX.US , 계산이 다른 이유로 잘못되었다고 말했습니다. 여기에는 "[WRS] 현금이 포함되어 있으며, 이는 FTX US와 별도로 간주되어야 합니다." 그녀는 명백한 조정을 "말도 안 된다"고 설명했습니다.

흥미로운 점은 보고서에서 심사관이 설리번 크롬웰(SC)이 신청하기 전에 FTX 그룹의 사기를 알고 있었다는 증거를 보지 못했고, SC가 채무자의 진술에 대한 조사가 필요한 경고 신호를 무시했다는 결론에 도달했다는 것입니다.

보고서는 "Signal의 자동 삭제 기능을 사용했기 때문에 이러한 메시지가 불완전하게 생성되었거나 결코 완료될 수 없었을 가능성이 있고 사실입니다."라는 결론을 내렸습니다.

또한, CoinDesk에도 불구하고 보고서 Alameda Research가 자산을 전체 시가총액보다 높게 평가했다고 시사한 보고서가 발표된 지 5일 후, SC 변호사는 Voyager에 FTX Group이 "반석같이 튼튼하다"고 확신시켰고, 현재 문제는 "Binance의 어리석음"이라고 말했습니다.

변호사들은 이메일을 보낸 다음날에야 이 문제를 알게 되었다고 주장했습니다.

(자세한 내용은 다음을 참조하세요: 샘 뱅크먼-프리드의 암호화폐 거래 회사 알라메다 리서치가 파산했을까?)

변호사 및 고발자

보고서는 FTX 그룹과 Fenwick West(FW)의 깊은 인연에 대해 설명하는데, 이 보고서는 이를 "Law Firm-1"이라고 부릅니다. 금융 범죄자 Sam Bankman-Fried의 아버지인 Joseph Bankman은 FTX 그룹을 돕기 위해 FW를 고용할 것을 제안했으며, 회사가 Daniel Friedberg와 Can Sun을 모집하도록 권고했다고 합니다.

보고서는 FW가 "FTX 그룹의 주요 미국 외부 변호사 역할을 하며 고용, 세무, 대출 계약, 인수, 규제 문제, 정부 조사, 규정 준수 및 위험 완화, 주식 인센티브, 협업 계약, 상표권 집행, 회사 간 서비스 계약, 매수 계약 및 자금 조달에 대한 조언을 제공한다"고 명시합니다.

“2018년부터 2022년까지 Law Firm-1은 FTX Group으로부터 $22 million 이상의 법률 수수료를 받았습니다. 2018년 Friedberg가 Law Firm-1의 파트너로 있을 때 Joseph Bankman은 Bankman-Fried가 Friedberg에게 Alameda에서 핵심 역할을 맡길 것을 권유했습니다.”

Friedberg와 Can Sun은 각각 2020년 1월과 2021년 8월에 Law Firm-1을 떠나 FTX Group에 합류했습니다. Friedberg는 FTX.US의 최고 컴플라이언스 책임자이자 Alameda의 법률 고문을 역임하고, Sun은 FTX Trading의 법률 고문을 역임합니다. 그러나 Law Firm-1과 FTX Group의 관계는 Friedberg와 Sun에 국한되지 않습니다.

“조셉 뱅크먼은 로펌-1의 여러 변호사들과 비정상적으로 가까운 개인적 관계를 유지했고, 때때로 특정 변호사들이 여행하고 스포츠 행사에 참석할 수 있도록 보조금을 제공했습니다.”

이 긴밀한 파트너십에는 FW가 다음을 도와드리는 것이 포함됩니다.

• FTX 그룹은 FTX 그룹 법인 간 및 FTX 그룹 리더의 개인 계좌로 직접 최소 $20억의 현금 및 자산을 이체하는 데 사용되는 "창립자 대출"을 발행했습니다.

• Friedberg는 FTX Trading과 Alameda 간의 소급 지급 대행 계약을 작성했습니다.

• FTX 그룹 경영진은 FTX Trading과 Alameda 간의 긴밀한 관계를 정부 규제 기관 및 투자자에게 숨기려고 노력했습니다.

• FTX 그룹 경영진은 신뢰할 수 있는 고발자들을 침묵시키기 위해 비전통적인 합의를 이용했습니다.

• FTX 그룹은 세럼 재단과의 관계 및 그 통제를 축소하기 위해 노력해 왔습니다.

이러한 관계의 정확한 세부 사항은 FW가 "Signal과 같은 일시적 메시징 플랫폼을 사용하여 FTX 그룹의 개인과 자주 소통했으며, 현재까지 로펌-1과 FTX 그룹 직원 간의 개인 또는 그룹 채팅 144개에 대한 기록만 제공했기 때문에" 정확하게 파악하기 어렵습니다.

그 채팅 중 단지 18개만이 메시지를 포함하고 있었고, 나머지는 단순히 그룹 메시지가 존재했음을 보여주었지만 내용은 없었습니다.

보고서는 FW가 결국 붕괴되기 수년 전부터 문제를 알고 있었을 가능성을 시사하며, Bankman-Fried가 2019년 12월에 회사 구성원들에게 Alameda가 시장 가치가 높은 다수의 FTT를 보유하고 있지만 시장 붕괴 없이는 이를 실현할 수 없다고 인정한 것을 발견했습니다.

또한 보고서는 FW가 "특정 FTX 그룹 직원이 Serum Foundation과 SRM 토큰을 계속 통제할 수 있는 시스템을 사용하여 Serum Foundation을 만들었다"고 주장합니다. Quinn Emanuel은 또한 FTX 그룹과 관련된 개인이 [FW]를 사용하여 SRM 생태계에 인센티브를 제공하고 SRM의 시장 가격을 높이는 Incentive Ecosystem Foundation이라는 단체를 만들었고, FTX 그룹과의 단체 연결을 숨겼다는 사실을 발견했습니다.

이는 "채무자들이 Alameda의 전 총괄 법률 고문인 Friedberg가 Maps의 백서를 의뢰하고 2020년 10월에 상당 부분을 초안했다고 보고했다"는 이전의 주장과 일치합니다.

프리드버그는 고발자에게 돈을 지불하는 데 도움을 주었다는 이유로 재산권자로부터 소송을 당했습니다.

또한 "Sun은 FTX Trading의 관심 대상 기업에 대한 정보를 은폐하여 CFTC의 감시를 피하기 위해 Friedberg와 협력했습니다."

보고서는 또한 FTX 그룹이 고발자를 대하는 방식에 대한 패턴을 주장합니다. "FTX 그룹 변호사가 고발자 불만 사항의 내용을 제대로 조사하지 못한 결과 상당한 금액의 합의가 이루어졌고, 이러한 합의는 주로 Friedberg, Sun, Miller, Joseph Bankman이 처리했습니다."

일반적으로 FTX 그룹은 불만 사항의 실체를 조사하지 않고 이러한 불만 사항을 해결하며, 종종 대규모 재정적 합의와 실질적인 법률 서비스를 제공하지 않는 변호사를 고용하는 "지속적인 모델"을 사용합니다. 이러한 변호사는 다음과 같습니다.

• 오릭 헤링턴 석클리프에게 $20,762를 FTX에서 고발자-5의 분리와 관련한 법률 서비스에 대해 지급했습니다.

• 홀랜드 나이트에게는 주로 고발자와의 합의서 초안 작성을 위해 $64,998달러의 수수료가 지불되었습니다.

• Silver Miller Law에 $760,000의 수수료를 지불했습니다. 주로 규제 문제에 대한 조언과 고발에 대한 비용입니다.

• 고발자 불만 철회와 관련된 합의의 일환으로 파벨 포고딘에게 $100만을 대출한 후, 그는 FTX와 총 $330만에 달하는 두 개의 계약을 체결한 것으로 알려졌으며, 조사 결과 "포고딘이 FTX 그룹에 법률 서비스를 제공한 적이 있다는 증거는 없다"고 언급했습니다.

• Whistleblower-1의 불만을 해결하기 위해 5년 동안 Law Firm-8에 월 $200,000을 지불했습니다. 유일하게 제출된 작업은 변호사가 아닌 사람이 작성한 3페이지 분량의 메모였습니다.

로펌은 종종 FTX 그룹의 계획된 투자에 대한 실사를 건너뛰라는 지시를 받았다고 합니다. 예를 들어, FTX가 호주의 HiveEx를 인수하도록 도운 로펌은 FTX가 이러한 투자 대상을 찾거나 FTX에 대한 다른 지원에 대한 "추천 수수료"를 받을 수 있었습니다.

이러한 경우, "궁극적으로 Law Firm-5의 역할은 FTX Group에 대한 부정적인 홍보를 피하기 위해 합의를 협상하는 것으로 확대되었습니다. 예를 들어, 2021년 7월, Law Firm-5는 케이맨 제도 회사인 707, 016 Ltd.가 호주 암호화폐 인플루언서 Alex Saunders의 채권자에게 지불하도록 했습니다. Saunders는 빌린 자금을 사용하여 FTX.com에서 거래한 혐의를 받았지만, 그는 그 거래 자금을 잃었습니다.

평판 손상을 완화하고 잠재적인 소송을 피하기 위해 FTX Trading은 707,016 Ltd.를 통해 Saunders에게 $13.2 million을 빌려 Saunders가 부채를 갚을 수 있도록 도왔습니다. Saunders는 대출금을 갚지 않았습니다. 이 회사의 FTX Group의 주요 연락처인 Law Firm-5의 파트너는 특정 인수에 대한 자문에 대한 추천 수수료로 최소 $727,402를 개인적으로 받았습니다.

(자세한 내용은 Genesis Block Ventures와 FTX가 얽혀 있습니다)

또 다른 로펌은 "Tether/Bitfinex 관계에 대한 SEC 및 CFTC의 문서 요청에 대한 응답을 처리"하기 위해 고용되었습니다. 안타깝게도 Signal을 사용했기 때문에 시장 조작과 관련된 일부 문서를 찾을 수 없었습니다.

일부 로펌은 FTX 리더십의 행동에 대해 의문을 제기했으며, Skadden Arps Slate Meagher Flom은 "FTX.US의 공개되지 않은 정치적 기부"에 대해 반복적으로 경고했다고 합니다.

은행

FTX는 안정적이고 대중적인 은행 접근성을 유지하기 위해 애썼으며, 은행 접근성을 유지하기 위해 일련의 허위 진술에 의존했습니다. 이러한 진술에는 모든 FBO 계좌를 적절하게 지정하지 못한 것이 포함되었습니다. 또한, 그들은 자주 계좌에서 고객과 회사 자금을 혼합했습니다.

살라메는 살라메, 알라메다, 그리고 다른 두 회사인 델텍 인터내셔널 그룹(델텍)과 노튼 홀 유한회사(노튼 홀)를 포함하여 두 건의 $50 million 대출을 발행하여 델텍 은행과 신탁이 "자본 문제"를 해결하도록 도왔다고 합니다. 조사 결과, 대출은 델텍의 자본 문제를 완화하고 델텍이 FTX 그룹에 은혜를 갚아야 한다는 것을 확실히 하기 위한 것이었으며, 관련 약속어음은 알라메다의 대출 역할을 은폐하도록 구성되었다고 결론지었습니다.

FTX와 Alameda Research도 Moonstone Bank에서 Deltec과 협력했습니다. "채무 기관 Alameda Research Ventures는 Moonstone Bank의 지주 회사인 FBH Corporation에 $11.5 million을 투자했습니다. Moonstone Bank는 자산이 수백만 달러에 불과한 소규모 지역 은행이었습니다. 스테이킹 프로그램에 대한 논의가 결실을 맺지 못한 반면, FTX Group 기관 FTX Trading은 Moonstone Bank 계좌에 $50 million을 입금했습니다."

(자세한 내용은 다음을 참조하세요: 단독 보도: Moonstone Bank, Alameda Research와의 관계 설명)

나쁜 투자

알라메다 리서치와 FTX 그룹의 나머지는 투자자로서 형편이 좋지 않습니다. 실사를 건너뛰고 막대한 위험이 따르는 프로젝트에 돈을 쏟아부으니까요.

이러한 투자에는 $3억에 인수된 증권 청산 회사인 Embed가 포함되었고, 해당 부지가 매각을 시도했을 때 최고 입찰가는 회사 설립자가 제시한 $1백만에 불과했습니다. 보고서는 FTX가 "최소한의 실사를 수행했다"고 밝혔습니다.

또 다른 사례에서 FTX 그룹은 DAAG를 인수하기 위해 $376백만을 지출했는데, 그 회사는 활동적인 사업이 아니었고 인수에 "핵심 지적 재산에 대한 권리가 포함되지 않았습니다." 재산 측은 "회사에 의미 있는 매각 가능한 자산이 없기 때문에 매각이 불가능하다"고 판단했습니다.

일부 투자에는 다른 중요한 이유가 있습니다. 예를 들어 "FTX 그룹이 Genesis Block의 경제적 지분을 거의 모두 인수했지만 Genesis Block의 지분은 거의 모두 Genesis Block의 공동 창립자 겸 CEO가 통제하는 기업으로 이전되었습니다."

제네시스 블록이 FTX의 '코리안 프렌드' 계정과 연관이 있는 것으로 밝혀졌습니다.

(자세한 내용은 Genesis Block: FTX in Thailand를 참조하세요)

로맨틱한 관계가 있는 또 다른 투자 펀드인 모듈로 캐피털(Modulo Capital)은 1조1000억5억 달러의 투자를 받았습니다.

보고서에서 벤처 투자-1로 언급된 제네시스 디지털 에셋은 약 $10억을 받았지만, 제네시스 디지털 에셋과 관련된 구성원들은 "잠재 투자자들에게 제공된 회사의 재무 제표와 평가 자료에 부정확한 내용이 포함되어 있을 수 있다는 사실을 알고 있었다"고 합니다.

"또한 Venture Investment-1의 공동 창립자가 카자흐스탄에서 범죄 행위에 연루된 사실이 밝혀졌습니다. FTX 그룹의 실사 과정에서 이러한 문제가 발견되었음에도 불구하고 FTX 그룹은 투자를 선택했습니다."

전반적으로 보고서는 FTX가 다양한 무책임하고 부적절한 행동에 관여하는 범죄 기업이며, 수많은 임원과 변호사가 FTX의 운영을 유지하기 위해 엄청난 노력을 기울였다고 반복해서 강조합니다.

이 기사는 인터넷에서 출처한 것입니다: FTX 파산 사건에 대한 230페이지 분량의 조사 보고서는 무엇이라고 적혀 있습니까?

관련 항목: 라이트코인 가격 전망: LTC의 강세장이 눈앞에 있습니까?

간단히 말해서 라이트코인(LTC)은 비트코인에 대한 강세 신호를 보여 잠재적인 상승 움직임을 암시합니다. 긍정적인 지표에도 불구하고 LTC는 이번 달 37.3% 하락에 직면해 $80 지지선 근처에 맴돌았습니다. 일봉 차트에서는 골든 크로스오버가 지속되고 있지만, 주간 차트에서는 데드 크로스가 형성되어 조심스러운 낙관론을 시사합니다. 라이트코인(LTC) 가격은 현재 비트코인에 대한 강세 신호를 보이고 있어 LTC의 잠재적인 상당한 상승 움직임에 대한 추측을 촉발하고 있습니다. 그러나 이러한 유망한 지표에도 불구하고 이번 달 관찰된 초기 추세는 하락세로 기울었습니다. 따라서 강세 시그널이 강화될 경우 LTC 가격이 급등할 가능성이 있지만 현재 시장 상황을 고려하면 신중한 접근이 필요하다. Litecoin의 힘든 달: 시장 혼란 속에서 37.3% 하락 Litecoin 가격은 이번 달에 37.3% 이상의 눈에 띄는 하락을 경험했습니다.